Можно ли производить денежные операции в валюте?

Валютные операции на кошельке Яндекс.Деньги

Можно ли производить денежные операции в валюте?

Реалии современного мира таковы, что люди могут производить финансовые операции, не покидая пределов квартиры.

Электронные платежные сервисы вкупе с инновационными технологиями открывают перед человечеством мир виртуальных денег, начальным этапом развития которых стали титульные знаки разных электронных систем платежей (ЭПС), являющиеся эквивалентом фидуциарных денежных единиц. К числу таких относится популярная система Яндекс.Деньги, о котором и будет речь в нашем повествовании.

Чтобы оплатить выставленный за коммунальные услуги счет или пополнить баланс мобильного телефона с применением титульных знаков разных ЭПС, нужно открыть любой браузер и обратиться за помощью к системе онлайн-платежей. Выбор той или иной разновидности онлайн-ресурса должен быть основан на глубоком изучении отзывов пользователей.

В большинстве случаев, россияне и жители стран СНГ в качестве платежного ресурса выбирают именно Яндекс. Если клиенту необходимо максимально быстро отправить деньги родственникам, проживающим за границей, то ему следует ознакомиться с данной в статье информацией. Итак, в какой валюте можно отправлять переводы с сервиса Яндекс.

Деньги? Как перечислить доллары и евро в другие государства?

Яндекс и его достоинства

 Повествование начнем с нескольких слов о компании. Платежная система Яндекс.Деньги функционирует круглосуточно, без выходных и праздничных дней, что весьма удобно для каждого клиента. Поэтому с валютного счета можно отправлять онлайн-платежи в удобное время суток.

Ресурс уже успел заручиться завидной поддержкой со стороны армии приверженцев, а также укрепить позиции на просторах всего Рунета. В функции ЭПС входит оказание компетентных услуг как частным, так и юридическим лицам.

Чем же объясняется растущий интерес пользователей к осуществлению валютных операций по счету, зарегистрированному на сервисе Яндекс.Деньги? Основными причинами являются:

  1. Девальвация российских денег. Именно поэтому увеличивается спрос на иностранные валюты (доллар США и евро).
  2. Желание хранить накопления в стабильных денежных средствах. Это позволяет уберечь накопления, ведь курс рубля имеет тенденцию к постоянным колебаниям по отношению к иностранным валютам.

Рассмотрим, какими преимуществами обладает ЭПС по сравнению с аналогичными русскоязычными ресурсами:

  • Удобный интерфейс. Функционал системы максимально упрощен, что позволяет потратить на регистрацию кошелька минимум времени. Также не имеет особого значения, в какой валюте из системы Яндекс.Деньги, в последующем, пользователь будет совершать переводы. При этом с поставленной задачей может справиться «далекий от компьютерного мира человек».
  • Повышенная защита. Чтобы авторизоваться в аккаунте, понадобиться ввести секретную комбинацию из букв и цифр (пароль). Для увеличения безопасности учетной записи, рекомендуется осуществить привязку номера мобильного устройства. Суть бесплатной услуги заключается в отправке одноразовых кодов на телефон клиента, необходимых для подтверждения каждой транзакции.
  • Повсеместность применения. Так, клиент системы Яндекс.Деньги имеет круглосуточный доступ к зарегистрированному бумажнику, поэтому может в любое время отправлять средства родственникам в необходимой валюте (доллары, евро, рубли и тенге).
  • Широкий функционал. К виртуальному счету допускается прикреплять банковские карты, а также можно выпустить платежный инструмент от ЭПС. С помощью карты можно совершать финансовые операции в сети Интернет, рассчитываться за покупки в традиционных магазинах, и, кроме того, обналичивать хранящиеся на ней средства.
  • Сотрудничество с банками. Сервис предлагает солидное количество способов ввода и вывода денег с электронного бумажника.
  • Эффективная служба поддержки. Отдел безопасности функционирует 24 часа, что позволяет разрешать возникающие вопросы предельно быстро.

Регистрация кошелька Яндекс и немного о верификации личности

 Чтобы переводить накопления со счета в долларах, необходимо создать цифровое хранилище Яндекс.Деньги. Для этого понадобится:

  1. Открыть (или завести) электронную почту на Яндексе.
  2. Перейти во вкладку «Деньги».
  3. Нажать на кнопку «Завести кошелек».
  4. Указать персональную информацию.
  5. Составить платежный пароль.
  6. Кликнуть по ссылке открытия счета.

После выполнения указанных действий, процедуру регистрации бумажника можно считать завершенной. По умолчанию, клиенту присваивается статус «Аноним».

Прохождение процедуры идентификации значительно повысит доверие к держателю кошелька со стороны администрации ресурса, что благотворно скажется на расширении функционала системы.

Не секрет, что верифицированные пользователи имеют больше преимуществ в отличие от анонимных, в том числе, при совершении платежей из долларового кошелька Яндекс.Деньги.

Граждане России могут изменить анонимный статус на именной тип аккаунта путем подачи соответствующей заявки на официальном сайте ресурса. Чтобы идентифицировать личность, понадобиться посетить один из офисов компании и предоставить необходимый пакет документов.

Валютные возможности

 Зарегистрированным пользователям известно, что, по умолчанию, они могут распоряжаться счетом в российских рублях. Стоит отметить, что у сайта нет собственной валюты, а титульные знаки Яндекс представлены виртуальными аналогами фиатных денег.

Поэтому средства, введенные на виртуальный кошелек, обеспечиваются реальными счетами банковских учреждений. В роли гарантов электронных средств выступают такие известные институты, как Росбанк, Внешторгбанк, Сбербанк и Импэксбанк. В настоящее время, администрация ресурса Яндекс.

Деньги не ставит перед создателями задачу о формировании отдельного долларового счета в бумажнике (к примеру, как у WebMoney).

В 2013 году держатели цифровых кошельков смогли по достоинству оценить новую возможность — осуществление валютных операций. Надо отметить, что годами ранее, транзакции на счета любых финансовых институтов и аналогичных сервисов платежей могли производиться только в рублях.

Сегодня клиенты могут переводить деньги в иностранной валюте частным лицам и юридическим компаниям, расположенным более чем в 200 странах. Перевести рубли в доллары в Яндекс.Деньгах можно на официальной странице сайта.

Для этой процедуры могут использоваться как персональные счета, так и пластиковые карты, привязанные к кошельку.

При перечислении денег в зарубежные банки, потребуется оплатить комиссию, которая составляет 2—3% (не менее 20—30 долларов/евро). При этом конвертация одной валюты в другую производится на основании официального курса Центрального Банка РФ. Итак, можно ли на Яндекс.

Деньги переводить доллары? Разумеется, ведь запуск сервиса платежей PayPal, позволил россиянам выводить с цифрового кошелька американскую валюту. В соответствии с информацией, представленной на ресурсе PayPal, компания является основоположником партнерских отношений между отечественными и иностранными счетами.

Чтобы перевести рубли в доллары, в обязательном порядке, понадобиться пройти процедуру идентификации, о которой упоминалось выше.

Примечательно, что сбережения на виртуальном кошельке разрешается отправлять в адрес банка любого происхождения, причем в любой мировой валюте. Единственное, что нужно знать отправителю средств, так это реквизиты получателя (физического или юридического лица).

Отправка денег производится в течение 7 рабочих дней. Пополнить валютный счет в системе Яндекс.Деньги можно при личном обращении в финансовый институт одной из стран планеты.

Важно запомнить, что при переводе российских денег в мировые денежные единицы (фунты, доллары, евро или другие), конвертация валют производится внутри системы Яндекс.

Максимальная сумма одноразовой транзакции имеет прямую зависимость от текущего статуса бумажника:

  1. «Анонимный» — 15 тысяч рублей.
  2. «Именной» — 60 тысяч рублей.
  3. «Идентифицированный» — 200 тысяч рублей.

Пользователи ЭПС могут производить платежи в национальной и мировой валюте. Для этого, в специальной форме, следует указать страну и адрес получателя, а также валюту, в которой будет доставлен перевод.

Далее, в окне интернет-банкинга, необходимо ввести корректную информацию об адресате. Теперь понятно, можно ли перевести доллары на кошелек Яндекс и обратно. Срок доставки платежа варьируется от 2 до 5 суток.

Комиссионный сбор — 3% от суммы транзакции «плюс» 15 рублей.

За один раз можно пополнить счет на 100 тысяч рублей. Как известно, верифицированные клиенты имеют преимущество над анонимными пользователями, которое проявляется в упразднении действующих лимитов. В этом случае, при выполнении транзакций, пользователи могут забыть о территориальности.

В некоторых государствах, подобные платежи считаются внутренними, поэтому комиссии за их проведение существенно снижены (около 1%). При этом переводить деньги с минимальными сборами можно только на идентифицированные счета ЭПС. Можно ли на бумажник Яндекс.Деньги анонимного пользователя положить доллары? Разумеется, да.

Только при пополнении такого счета из-за рубежа, придется отчислить внушительную комиссию в пользу платежного ресурса. За один раз можно перечислить не более 15 тысяч рублей. Для отправки средств из кошелька Яндекс в любой отечественный банк, рекомендуется открыть два счета (рублевый и валютный).

Так, институт сможет производить мгновенную конвертацию по внутреннему курсу.

Система SolidTrustPay

 Запуск электронного ресурса был произведен в Канаде. Одним из его предназначений является прием платежей с кошелька Яндекс и возможность совершать покупки в валюте «евро». Сервис является довольно популярным и позволяет производить расчеты в режиме реального времени.

Ресурс SolidTrustPay работает с дебетовыми картами, кроме того, компания выпускает и реализовывает собственные платежные инструменты. За предоставленные услуги и продажу товаров система перечисляет средства на кошелек продавца. Эти деньги можно выводить на пластиковые карты для их последующего обналичивания.

Если владелец бумажника Яндекс пожелает перевести деньги за рубеж, то вопрос о том, можно ли на Яндекс.Деньги переводить евро, станет наиболее актуальным. Во все времена, люди обменивались денежными подарками на знаменательные даты и отправляли друг другу переводы.

Например, если отправить деньги с Яндекс на SolidTrustPay, то можно приобрести памятный сувенир или другую ценную вещь.

Кроме того, виртуальные средства можно переводить между счетами одной системы, а также на бумажники других ресурсов.

К основным плюсам SolidTrustPay можно отнести: анонимность, бесплатное прохождение регистрации, наличие партнерской программы и минимальные комиссии.

Для вывода денег на банковскую карту, понадобиться пройти верификацию личности владельца учетной записи. Для этого понадобится направить в службу поддержки электронные копии паспорта и справки с места жительства.

Чтобы из системы Яндекс.Деньги отправить средства в евро на счет получателя, можно прибегнуть к помощи надежных онлайн-обменников. К примеру, онлайн-ресурс Bankcomat.org позволяет совершать переводы в разных направлениях и с максимальной скоростью.

Также на сервисе мониторинга сайтов Bestchange.ru разрешается производить конвертацию российских рублей Яндекс в доллары SolidTrustPay, и наоборот. Здесь проводится непрерывное отслеживание лучших обменных пунктов. Для совершения процедуры, необходимо придерживаться следующего алгоритма:

  1. Перейти на сервис Bestchange.ru.
  2. Из списка в левом блоке выбрать валюту, подлежащую конвертации. Можно ли на Яндекс.Деньги положить евро? Ответ положительный, однако, для этого подойдет исключительно вышеописанный способ (отправка средств за границу посредством ресурса Яндекс.Деньги). В этом случае, будет произведен автоматический обмен, а кошелек пополнится рублями.
  3. Ввести тип валюты, необходимый для получения.
  4. Нажать на кнопку «Найти лучший курс». В представленном списке можно выбрать любой обменный пункт, например, MagneticExchange.
  5. Кликнуть дважды по рассматриваемому сайту и вновь отметить направление конвертации.
  6. Указать сумму перевода и счет в SolidTrustPay. Комиссия составит 3%. После прохождения процедуры регистрации в обменнике, можно рассчитывать на получение скидок.
  7. Обозначить e-mail и номер мобильного устройства.
  8. Ознакомиться с офертой.
  9. Оплатить заявку. Для этого понадобиться выполнять пошаговую инструкцию, представленную на ресурсе Яндекс.

Как перевести доллары в рубли в Яндекс.Деньгах? Можно использовать вышеуказанный способ или произвести обмен с помощью онлайн-обменников.

Интересно, что первичные переводы с ЭПС выполняются около 48 часов в автоматическом режиме. Последующие транзакции проводятся с мгновенной скоростью.

Важно запомнить, что только верифицированные клиенты могут перечислять деньги с виртуального кошелька на SolidTrustPay.

Компания Яндекс неустанно работает над расширением списка возможностей платежной системы. Подтверждением тому является успешная реализация поставленной задачи о совершении валютных транзакций. Остается надеяться, что создатели ЭПС на этом не остановятся.

Источник: https://bankcomat.org/news/valjutnye-operacii-na-koshelke-jandeksdengi.html

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

Можно ли производить денежные операции в валюте?

Валютные операции – это действия, направленные исполнение или иное прекращение обязательств с валютными ценностями и использование их в качестве средств платежа, а также в иных случаях, предполагающих переход прав собственности.

Так к валютным операциям относятся:

  • операции продажи или купли иностранной валюты;
  • использование иностранной валюты как средства платежа;
  • оплата внешнеэкономических обязательств национальной валютой;
  • вывоз, пересылка валютных ценностей за рубеж и ввоз из-за рубежа.

В каких случаях появляются валютные операции

Валютные операции появляются:

1) при конвертировании юридическими или физическими лицами денежных средств из одной валюты в другую;

2) при их использовании в международном обращении валютных ценностей в качестве средств платежа;

3) при ввозе, пересылке, перевозе на территории этой страны валютных ценностей и за ее границы.

Правовое регулирование валютных операций

Регулирование валютных операций осуществляется в соответствии с принципами, определенными в ст. 3 закона № 173-ФЗ «О валютном госрегулировании и контроле».

Среди них можно выделить следующие:

  1. невмешательство госорганов в валютные операции, совершаемые нерезидентами и резидентами, без наличия веских оснований;

  2. установление приоритетности за экономическими способами при реализации валютного регулирования;

  3. одновекторность развития как внутренней, так и внешней валютной политики России;

  4. единая политика в госрегулировании и контроле валютных операций;

  5. госзащита прав и интересов субъектов при их совершении.

Нормативно-правовые акты, регулирующие совершение валютных операций, — это:

  • Закон о валютном госрегулировании и контроле от 10.12.2003 № 173-ФЗ ;
  • международные соглашения РФ;
  • опубликованные акты госрегулятора и иные законодательные акты, дополняющие или уточняющие нормы действия указанных выше закона и международных договоров.

Регуляторами, в полномочиях которых прописан в том числе и контроль за проведением валютных операций, являются Центробанк и Правительство РФ (ст. 5 закона № 173-ФЗ).

Что относится к валютным операциям на законодательном уровне

Закон «О валютном госрегулировании и контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ определяет валютные операции путем перечисления их видов.

В статье 1 173-го Закона раскрываются основные понятия и термины, используемые в Законе, в том числе и понятие валютных операций.

В соответствии с законодательством РФ к валютным операциям относятся:

  • приобретение либо отчуждение валютных ценностей резидентами между собой (купля-продажа, дарение, наследование и так далее) либо их использование для осуществления оплаты;
  • приобретение либо отчуждение резидентом у нерезидента и наоборот валюты или ценных бумаг, в том числе в российской валюте, либо их использование для осуществления оплаты;
  • приобретение либо отчуждение между нерезидентами валюты и ценных бумаг, в том числе в российской валюте, либо их использование для оплаты;
  • ввоз и вывоз в Россию и из России валюты и ценных бумаг, в том числе в российской валюте;
  • перевод валюты и ценных бумаг, в том числе в российской валюте, со счета в России на счет того же лица за рубежом и наоборот;
  • перевод нерезидентом ценных бумаг, российской валюты со счета в России на счет за рубежом;
  • перевод российской валюты резидентом на счет другого резидента из России за рубеж и наоборот, а также совершение такого перевода со счета на счет, как на свой собственный, так и другого резидента, за пределами России.

Классификация валютных операций

Исходя из положений действующего валютного закона классификация валютных операций может быть проведена по различным критериям.

По объекту можно выделить операции с российской валютой, иностранной валютой, российскими и иностранными ценными бумагами.

По субъекту операций их можно разделить на операции между:

  • валютными резидентами,
  • нерезидентами,
  • валютными резидентами и нерезидентами.

Также валютные операции можно классифицировать:

  • По срокам выполнения. Валютные операции можно разделить на капитальные валютные операции, текущие и кассовые валютные операции.
  • В зависимости от субъектов, принимающих участие в валютных операциях. Валютные операции могут совершаться резидентами и нерезидентами.
  • Валютные операции могут иметь различное назначение и быть направлены на достижение разных целей. К примеру, валютные операции могут совершаться в интересах клиентов или в собственных интересах.
  • В соответствии с особенностями ведения бухгалтерского учета и характером валютных операций валютные операции можно разделить на активные операции и пассивные операции.

Также валютные операции могут быть классифицированы по характеру сделки.

В этом случае можно выделить:

  • операции с валютой по банковскому валютному счету клиента банка;
  • осуществление экспортно-импортных операций;
  • торговлю иностранной валютой;
  • приобретение инвалюты страной;
  • операции по кредитованию на международном уровне.

Также можно выделить конверсионные операции с валютой, осуществляемые с целью обмена одной инвалюты на другую с учетом разницы курсов, например торговля Forex.

Текущие валютные операции

К текущим валютным операциям причислены следующие действия:

  • перевод в Россию и из России денежных средств в иностранной валюте для осуществления  экспортных и импортных операций;
  • выдача и получение ссуд в иностранной валюте;
  • перевод в Россию и из России процентов и других выплат, которые связаны с получением доходов;
  • перевод в Россию и из России денежных средств в виде заработной платы, премий, пенсий и прочих выплат;
  • инвестирование, которое осуществляется в виде  приобретения долей в уставном капитале компаний или через покупку ценных бумаг;
  • перевод денежных средств с целью  покупки имущественных объектов и неимущественных прав.

При этом, все операции, которые не вошли в этот список не являются текущими валютными операциями.

Валютные операции на валютном рынке

 Такие операции совершают банки, физические лица и компании.

С 01.07.2016 порядок совершения таких операций значительно упростился в связи с утратой силы ряда положений валютного закона № 173-ФЗ.

На данный момент остается требование о совершении операций по покупке иностранной валюты (валютных чеков) через уполномоченные банки – банки, имеющие лицензию на совершение валютных операций.

Физические лица совершают на внутреннем рынке валютно-обменные операции, покупая валюту или чеки для собственных нужд.

При совершении таких сделок с целью противодействия легализации незаконных доходов могут устанавливаться требования об идентификации личности.

Ограничений по количеству покупаемой таким образом валюты закон не содержит.

Кто контролирует валютные операции

Валютные операции в России контролируются агентами и государственными органами валютного контроля.

В целом, контроль за проведением валютных операций осуществляется правительством.

Отметим, что к контролирующим органам относятся Центробанк и Министерство финансов.

А агентами, которые осуществляют контроль за осуществлением валютных операций операций, являются уполномоченные банки, а также брокеры и дилеры, госкорпорация «Внешэкономбанк» и фискальные органы.

Валютные операции: подробности для бухгалтера

  • Выручка от иностранного контрагента в рублях: как правильно отразить в учете … данным Законом, расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами (или ИП … юридическими лицами – резидентами расчетов по валютным операциям:
    расчеты осуществляются только через банковские …
  • Порядок уплаты НДС при импорте товаров из Беспублики Беларусь … резидентами и нерезидентами относится к валютным операциям (п. 9 ч. 1 ст … уполномоченном банке, через который совершаются валютные операции. Такая обязанность возникает, если сумма … документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и … отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления …
  • Правовой статус криптовалюты … 1027.
    Согласно этому закону к валютным операциям относятся:
    приобретение резидентом у … и (или) валюты РФ, являются валютными операциями, порядок проведения которых установлен Законом … ответственность за осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ … одновременно двум признакам: признавалась валютной операцией в соответствии с Законом о … использованием виртуальной валюты не считается валютной операцией по смыслу рассматриваемого закона …
  • Наиболее частые нарушения выявляемые ФНС … и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, … порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их … форм учета и отчетности по валютным операциям, представления подтверждающих документов и … информации при осуществлении валютных операций.
    Федеральный закон от 10 … Нарушения, связанные с осуществлением незаконных валютных операций и несоблюдением требования о репатриации …
  • Неожиданные последствия неуведомления о счете в иностранном банке … напомним, ответственность за осуществление незаконных валютных операций предусмотрена ч. 1 ст. … позиции ФНС России.
    Законность валютной операции определяется на основании положений … административную ответственность за осуществление незаконных валютных операций, определяет такие операции исключительно … РФ не устанавливает).
    Соответственно, валютная операция может либо соответствовать валютному законодательству … или запретов, ограничивающих совершение валютных операций с использованием счетов в …
  • Изменения валютного законодательства 2017 – 2018 года … должен предоставлять только справку о валютных операциях
    . Другие документы обязательными не … на резидентов при совершении ими валютных операций”.
    Действие документа распространяется на резидентов … резидентами уполномоченным банкам справок о валютных операциях отменено
    . Сохранено требование о … документов, являющихся основанием для проведения валютных операций;
    4. при зачислении на транзитный … уполномоченных банков отказывать в проведении валютной операции еще на нескольких основаниях
    (пока …
  • Изменения в валютном законодательстве в 2018 году … документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и … контроля : паспорт сделки, справка о валютной операции;
    установлен порядок постановки на учет … контрактов; При этом, при осуществлении валютных операций по договорам , заключенным с нерезидентом … уполномоченным банком в данных по валютным операциям сведений, на основании предоставленных документов … размеры административного штрафа за незаконные валютные операции, невыполнение резидентом обязанности по получению …
  • Изменения в валютном регулировании с 2018 года … на осуществление валютных операций между резидентами и нерезидентами, за исключением валютных операций, предусмотренных ст … -резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных в … территории РФ, за исключением запрещенных валютных операций между резидентами».
    Иным изменением является … ограничения по валютным счетам и валютным операциям.
  • Анализ taxCOACH®: амнистия капиталов. Сообщать ли о своих активах за границей до 28 февраля 2019 г.? … освобождаются от ответственности по незаконным валютным операциям и/ или незаконному зачислению денежных … на зарубежные счета признается незаконной валютной операцией. Ссылка № 2. О том, как …
  • Бухгалтерские и налоговые последствия изменения цены сделки … сделки
    Для ведения контроля над валютными операциями между резидентами и нерезидентами банки … с принятием новой Инструкции по валютным операциям.
    2
    При этом первоначально отмена … документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и … отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления … документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и … отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их …
  • Валютный и налоговый контроль физических лиц … случае совершения физическим лицом резидентом валютной операции прямо не разрешенной ст. 12 …
  • Длительное пребывание граждан РФ за границей как основание для освобождения от некоторых «валютных» ограничений/запретов … свободно совершать за пределами РФ (!) валютные операции с другими физическими лицами – валютными …
  • Обзор правовых позиций по вопросам налогообложения, отраженных в судебных актах КС и ВС РФ в I кв. 2018 г. … (форм учета, отчетности, информации) по валютным операциям является исполнимой, то есть рабочие … и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а … также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением … форм учета и отчетности по валютным операциям более чем на тридцать дней …
  • Что нужно знать о работниках-нерезидентах … от ¾ до 1 размера валютной операции (выплаты), а для должностных лиц …
  • ГИД по налоговым поправкам для среднего бизнеса. Зима 2018 года … акты Российской Федерации» Валютные операции Паспорта сделок при осуществлении валютных операций отменены. Теперь, вместо … порядке предоставления документов при осуществления валютных операций. IT-Безопасность Грядущее усиление за …

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/accounting/valyutnye_operatsii.html

Счета в иностранной валюте: процедура открытия, особенности зачисления средств

Можно ли производить денежные операции в валюте?

Согласно законодательству РФ, любые операции в иностранной валюте должны осуществляться с использованием банковских счетов. Для расчетов с зарубежными партнерами применяются два их вида: транзитный (для зачисления средств) и основной (на него деньги переводятся впоследствии).

Разберемся, как хранить и использовать средства в иностранных денежных единицах, рассмотрим особенности налоговых и иных обязательств, возникающих в отношении счетов с иностранной валютой.

Что такое валютный счет: цели и особенности

Валютный счёт от рублевого отличается только видом денежных средств, которые планируется хранить. Практическая польза очевидна: можно расплачиваться иностранной валютой на территории России или за рубежом и при этом не терять деньги во время конвертации. Основные правила, касающиеся функционирования счета, оговорены в ФЗ «О валютном регулировании».

В частности, ограничено число банков, способных предложить подобную услугу: для осуществления деятельности, связанной с денежными знаками других стран, требуется специальная лицензия ЦБ. В зависимости от объема прав и возможностей существуют:

  • генеральная лицензия — банк имеет право осуществлять операции с денежными знаками иных стран, как на территории России, так и за ее пределами;
  • расширенная — ограничивает число зарубежных банков-корреспондентов до 6 единиц;
  • разовая — разрешает проведение конкретной операции с иностранной валютой.

Прежде чем окончательно выбрать банковское учреждение для дальнейшего хранения средств, следует уточнить тип лицензии, а также срок её действия.

Физические лица, компании, индивидуальные предприниматели, согласно законодательству, имеют право на открытие инвалютных счетов. Это даст возможность проводить следующие виды операций с иностранной валютой:

  • текущие — денежные переводы по статьям экспорта и импорта, получение кредита (на срок до полугода), перечисления по процентам, дивидендам, а также выплата пенсий и заработной платы;
  • связанные с денежными операциями — инвестиции (в ценные бумаги, уставной капитал компаний за рубежом), покупка или аренда недвижимости, получение кредитов на срок от 6 месяцев и более, любые иные операции с валютными средствами.

После подачи соответствующей заявки на физическое или юридическое лицо банк формирует сразу несколько счетов:

  • транзитный — сюда попадают деньги, пришедшие из-за рубежа;
  • текущий (основной) — для зачисления средств, оставшихся после обязательной реализации части дохода;
  • специальный — на него зачисляется валюта, приобретаемая у российских банков.

Для юридических лиц валютный счёт раздвигает границы ведения бизнеса, а для обычных граждан предоставляет ряд преимуществ перед рублёвым:

  • можно покупать или продавать товары и услуги напрямую, не пользуясь обменными пунктами;
  • переводы за границу (например, близким, отдыхающим в других странах), оплата иностранного обучения и туристических поездок — не теряются проценты при конвертации валют, нет нужды прибегать к помощи платежных систем;
  • не нужно в путешествиях возить инвалюту в наличном виде;
  • удобно управлять финансами с мобильного телефона посредством интернет-банкинга.

Для юридических лиц

Если в выбранном банке у компании уже имеется р/с, то для открытия дополнительных достаточно подготовить заявление, отнести его в отделение банка и заполнить предложенный договор.

В остальных случаях банковское учреждение запрашивает определенный пакет документов, включающий:

  • уставные документы;
  • свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица;
  • образцы подписей сотрудников, допущенных к управлению счетом;
  • свидетельство о постановке на учет в госстатистике и налоговых органах.

Обратите внимание: все копии следует предварительно заверить у нотариуса.

В некоторых случаях банки требуют дополнительные документы, подтверждающие законность источников поступления валютных средств, а также информацию о перспективах (целях, направлениях и объеме) будущей внешнеторговой и экономической деятельности.

Не стоит удивляться, если в списке документов появится ревизорский акт или бухгалтерский отчет за последний период, контракты и соглашения с контрагентами, подтверждающие факт перевода денег из-за рубежа в ближайшее время.

Как правило, комиссии за открытие валютного счёта для компаний на РКО нет. Для новых клиентов банковские учреждения вводят сбор (около 1000 рублей), а обслуживание и интернет-банкинг предоставляют бесплатно. Об этих нюансах сотрудники учреждения предупреждают заранее.

Для физических лиц

Для открытия счёта гражданину РФ достаточно предъявить паспорт и заполнить заявление, чтобы банк предложил договор на открытие и обслуживание валютного счёта. В редких случаях для этого потребуются дополнительные документы (зависит от внутренней политики коммерческой структуры).

В результате по распоряжению гражданина деньги могут быть переведены:

  • на другие счета за границу, а также на счета магазинов, компаний, реализующих товары и услуги с оплатой в виде валюты;
  • на депозиты, срочные вклады.

Как и в случае с рублевыми счетами, банки начисляют проценты исходя из условий договора. При необходимости за определенное вознаграждение банки помогают с покупкой или реализацией валютных средств (причем разница курсов на момент приобретения и списания — не более 10 %).

Разрешенные законом валютные операции

Все граждане России, ИП, а также компании с разной формой хозяйствования имеют право открыть валютные счета для хранения средств, осуществления расчетов и операций, а также получения процентов (также в валютном виде).

При этом законодательством оговаривается список операций, которые можно проводить без каких-либо санкций или ограничений.

https://www.youtube.com/watch?v=pGes3L4FQBE

Текущие операции включают:

  • денежные переводы по России или за её пределы в рамках расчетов по покупке или реализации товаров, услуг или иных видов работ;
  • переводы в обе стороны, связанные с предоставлением кредитных средств для осуществления операций импорта и экспорта (на срок менее полугода);
  • кредиты, выдаваемые в виде наличных или безналичных средств, сроком до 6 месяцев (получение и предоставление);
  • начисление или получение доходов, связанных с движением капитала (например, процентов по вкладам);
  • социальные выплаты — пенсии, оплата труда, стипендии, алименты.

Помимо этого, закон отдельно рассматривает операции, связанные с движением средств:

  • любые инвестиции в иностранные компании;
  • приобретение ценных бумаг;
  • денежные переводы для покупки объектов недвижимости (включая здания разного назначения, землю и недра);
  • предоставление кредита на срок более 6 месяцев для осуществления деятельности, связанной с экспортными и импортными операциями, реализацией товаров, услуг и работ;
  • кредиты в виде безналичных или наличных средств (получение и предоставление) на срок более полугода;
  • иные валютные операции, не включенные в список текущих.

Сегодня банки могут предложить как отдельные счета по каждому виду валюты, так и мультивалютные, позволяющие работать с денежными единицами разных государств.

Важно! Несоблюдение требований по хранению и операциям с иностранными банковскими билетами влечет за собой штраф в размере всей валютной выручки.

Как происходит получение средств на валютный счёт в российском банке?

После того как резидент РФ по договору, акту или иному официальному документу получает оплату за товар, оказанные услуги или работу, формируется валютная выручка. Чтобы перевести и легализовать ее, следует открыть специальный счёт в банке (текущий, транзитный и специальный транзитный).

Далее алгоритм действий выглядит следующим образом:

  • отправляется уведомление в ФНС об открытии счета — при нарушении сроков подачи уведомления законом предусмотрены штрафы в размере до 5000 рублей;
  • каждый отдельный счёт предусматривает отдельное уведомление;
  • также следует сообщить о счетах филиалов (для юридических лиц);
  • в банк представляется пакет документов для легализации полученной суммы (обычно достаточно контракта и его копии, заверенной у нотариуса);
  • если сумма сделки составляет более $ 50 000, банк оформляет паспорт сделки (ПС).

Существует несколько причин, по которым банк отказывается оформлять ПС, а значит, и признавать валютную выручку законной:

  • расхождение сведений в контракте (договоре) и ПС;
  • несоблюдение требований законодательства в отношении разрешенных валютных операций;
  • неправильное оформление ПС;
  • отсутствие в контракте (договоре) пункта, предусматривающего факт поступления средств на р/с;
  • отсутствие заверенного перевода контрактной документации.

На каждого владельца валютного счета после оформления ПС составляется так называемое досье резидента, где учитываются все операции по средствам, пересекающим границу в том или ином направлении.

Для юридических компаний досье содержит следующие документы:

  • паспорт сделки (в оригинале);
  • нотариально заверенные копии контракта;
  • учетные карточки товаров;
  • заверенная у нотариуса копия таможенной декларации на груз;
  • иные документы, связанные с экспортом или импортом продукции.

Уточнить подробный перечень необходимых бумаг можно в справочной службе конкретного банка.

Особенности прохождения транзитного счёта

В инструкции, опубликованной Центробанком еще в 1992 году, а также в последующих дополнениях для юридических и физических лиц вводится обязанность зачисления любой выручки, полученной из-за рубежа, на транзитный счёт. Для этого требуется представить:

  • справку о валютных операциях;
  • заявление на перевод или продажу средств с транзитного счёта;
  • обоснование поступившей суммы (договор или контракт, акт выполненных работ, инвойс и т. д.).

Обратите внимание! Если основанием перевода служит договор с указанной суммой более $ 50 000 (или эквивалентной ей), необходимо дополнительно оформить паспорт сделки с присвоением индивидуального номера и визированием банковской службы. Законом определен крайний срок оформления — не позднее 2 недель с момента поступления средств. Он также прилагается к вышеперечисленным документам.

После проверки бумаг банк либо проводит разблокировку средств для дальнейших операций, либо запрашивает дополнительную информацию (или окончательно блокирует средства в случае подозрений в законности операции). Важно, что каждый раз при зачислении средств банк получает определенное вознаграждение (комиссию) за осуществление функций валютного контроля.

Если проверка не выявила нарушений, клиент может реализовать валютную сумму или перевести её на текущий счёт.

Важно! Так как курсы валют постоянно меняются, на всех валютных счетах производится регулярная переоценка остатков в перерасчете на рубли. Курсовая разница, возникающая при проведении операций, зачисляется на счёт в виде дебетовых или кредитовых поручений (авизо).

Обязательная продажа части валютной выручки: действует ли сейчас эта норма закона?

До 2007 года все физические и юридические лица, являющиеся резидентами РФ, обязаны были продавать (то есть переводить в рубли по действующему курсу) 25—75 % средств, поступающих на их счета в виде валюты. Не так давно депутаты повторно внесли в Государственную думу законопроект, возвращающий данную меру для ИП, коммерческих компаний и предприятий.

После череды споров и рассмотрений проект закона отклонили. Более того, Центробанк выступил с разъяснением, где прозвучало, что возвращение к обязательным продажам способно затормозить иностранные инвестиции в российскую промышленность и экономику. Кроме того, есть риск незапланированного роста инфляции, дестабилизации рынка.

Поэтому сегодня нормы обязательной реализации валютной выручки снижены до 0, то есть продавать средства с транзитного счёта не нужно, их можно сразу перевести на текущий.

Источник: https://bilderlings.com/ru/blog/scheta-v-inostrannoj-valyute-osobennosti-provedeniya-operaczij-pri-raschetah-s-zagraniczej/

Валютные сделки: когда есть возможность получать оплату в иностранной валюте?

Можно ли производить денежные операции в валюте?

Сейчас рубль как валюта переживает непростой период, а компании стараются максимально сохранить свои валютные активы и как можно меньше терять на пересчете и обмене валюты в рубли (когда валюта договора – доллар, евро, юань и др.). Теперь приобрел особую актуальность вопрос о возможности получать платежи именно в иностранной валюте, не переводя ее в рублевый эквивалент. Но всегда ли это возможно? Ответ найдете в публикации.

Валютные операции между резидентами

По общему правилу валютные операции между резидентами на территории РФ запрещены, то есть все сделки между компаниями и физлицами должны проводиться с использованием рубля. Но есть ряд исключений, например:

  • компании могут выдавать зарплату в валюте сотрудникам, работающим за рубежом, при условии, что и компания, и работник являются резидентами РФ;
  • оплата покупок в магазинах duty free, а также по договорам перевозки (фрахтования, транспортной экспедиции грузов) из РФ и в РФ.

В 2020 году приведенный перечень будет расширен. Соответствующие изменения содержит проект Федерального закона № 753653-7 (далее – Законопроект № 753653-7). Указанные изменения затрагивают статьи 9 и 14 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ).

В частности, изменения затронут коммерческие организации, деятельность которых предусматривает зарубежные командировки работников. Без использования банковских счетов в уполномоченных банках станет возможно осуществлять следующие операции с наличной иностранной валютой:

  • оплата и (или) возмещение расходов командированных за рубеж лиц;
  • погашение неизрасходованных авансов, выданных под зарубежную командировку.

Валютные операции между резидентами и нерезидентами

Закон № 173-ФЗ почти не ограничивает операции между резидентами и нерезидентами, совершаемые в иностранной валюте. Однако с нерезидентами при валютных операциях даже в рамках розничной торговли юридические лица-резиденты вынуждены работать исключительно по безналу:

  • через банковские счета в уполномоченных банках;
  • принимая (осуществляя) переводы электронных денежных средств.

Как только произойдет публикация Закона № 173-ФЗ с изменениями, внесенными Законопроектом № 753653-7, список валютных операций резидентов и нерезидентов будет расширен. Так, нерезидентам можно будет выплачивать наличными рублями компенсацию НДС – tax free.

Оплата tax free в рублях при наличных расчетах обусловлена тем, что в России только уполномоченные банки могут проводить куплю-продажу, предмет которой:

  • иностранная валюта;
  • чеки, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

К счастью, валютное законодательство РФ иногда разрешает российским юридическим лицам получать оплату за свои услуги и товары в России в долларах и евро. Это можно сделать в случае, если ваш клиент – иностранное представительство или филиал (т.е. иностранный контрагент). Таким образом, оплата договора в валюте возможна, если второй стороной сделки являются зарубежные партнеры.

Под красивым термином «валютная операция» понимают, в частности, использование валютных ценностей, включая иностранную валюту (доллары, евро, юани и прочее) в качестве средства платежа. Соответственно, можно сделать промежуточный приятный вывод:

  • резидент может свободно получить от нерезидента оплату в иностранной валюте за товары и услуги;
  • возможна оплата нерезидентом резиденту в долларах, евро и в валюте других стран.

Окончательный вывод – валютные операции в форме сделок с иностранными партнерами законом не запрещены.

Резидент и нерезидент в рамках валютного контроля

Чтобы валютный контроль банка счел валютные операции абсолютно легитимными, необходимо четкое понимание терминологии. Разберемся, кого же считают резидентом и нерезидентом именно для валютного контроля.

Дело в том, что эти определения в валютном законодательстве отличаются от таких же терминов в налоговом законодательстве.

Так, резидентами валютный контроль признает, в частности, юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ. А вот представительства и филиалы, зарегистрированные в России, но у которых головной офис создан в иностранном государстве, отнесены к нерезидентам.

Этого достаточно для окончательного решения: российская компания может свободно получать иностранную валюту на свои транзитные счета в банке от иностранных контрагентов (представительств и филиалов).

Не забудьте потом подать в отдел валютного контроля вашего банка необходимые подтверждающие документы и справки!

А наши клиенты могут не беспокоиться об этом – в процессе бухгалтерского обслуживания мы все сделаем сами в рамках обычных процедур валютного контроля.

Что нового в валютном контроле в 2019 году?

С 2019 года произошло ужесточение валютного контроля: компании обязали писать в договоре сроки оплаты и выполнения заказа. С другой стороны, валютный контроль стал занимать меньше времени.

Упрощенный валютный контроль

С 2019 года не нужно отправлять документы в банк при сделке до 200 000 рублей, резиденту достаточно передать следующие сведения о сделке:

  • страна и название компании-нерезидента;
  • номер и дату договора, реквизиты счета;
  • сумму и валюту сделки;
  • вид сделки (экспорт, импорт товаров, услуги, заем);
  • тип платежа (предоплата или постоплата).

В лимит 200 тыс. руб. входит сумма всех платежей по одному договору. При этом другие договоры с тем же контрагентом учитывать не нужно.

Уникальный номер вместо паспорта сделки

До 2019 года для валютного контроля компании заполняли паспорт сделки. Паспорт был нужен для сделок на сумму больше 50 тысяч долларов.

Сейчас вместо паспорта сделки банки присваивают уникальные номера договорам с нерезидентом. При этом резиденту достаточно отправить в банк сам договор по сделкам на суммы:

  • от 3 000 000 рублей, если компания покупает, получает заемные деньги или дает взаймы;
  • от 6 000 000 рублей, если получает деньги от клиента.

Компании ничего не надо заполнять. Банк получает договор от резидента, вносит его в базу валютных договоров и присваивает уникальный номер.

Внимание!

После регистрации номер и скан договора уходят в Центробанк.

Советуем сохранить номер, так как, например, его нужно будет указать в таможенной декларации.

Банк укажет на ошибки

Как и раньше, в 2019 году банк не вправе принимать валютный договор с ошибками. Однако, если раньше банк мог вернуть договор для правок, не указав, что исправлять, то с 2019 года банки вынуждены быть более лояльными.

Конечно, банк проверяет договор исключительно с точки зрения валютного контроля и сообщает о нехватке следующих сведений:

  • дата подписания договора;
  • конкретизированное описание услуги или товара;
  • валюта и сумма договора;
  • срок оплаты, выполнения заказа или отдельных этапов;
  • реквизиты сторон.

Как правило, больше всего сложностей вызывает датировка сроков. Обычно банки советуют следующее:

  • укажите ориентировочные сроки, а когда уточните – можно подписать дополнительное соглашение об изменении сроков;
  • вместо точных дат отсчитывать дни от событий.

Банки устраивает, например, такая формулировка: «срок поставки – в течение 30 рабочих дней с даты получения аванса».

Сопровождение внешнеторговых сделок юридических лиц с оформлением всей необходимой документации входит в пакет бухгалтерского облуживания клиентов компании1C-WiseAdvice. Наши специалисты знают все тонкости валютного контроля и несут ответственность за оформление полного пакета документов для проведения валютных операций.

Штрафы по валютному контролю в 2019 году

За нарушения валютного законодательства предусмотрены штрафы по статье 15.25 КоАП РФ. Указанная статья в 2019 году изменений не претерпевала. Логика привлечения компаний к административной ответственности за нарушение валютного законодательства не изменилась:

  • если импорт в РФ состоялся (пришла предоплата или аванс), а эквивалент, обозначенный в контракте (товары, услуги, денежные средства) из РФ не ушел, то к резиденту административная ответственность не применяется;
  • если из РФ произведен экспорт или оплачена будущая поставка, то резидент в ответ обязательно должен получить эквивалент, обозначенный в контракте (товары, услуги, денежные средства), в противном случае наступает административная ответственность.

Однако изменения все же есть, причем в сторону ужесточения из-за запрета с 2019 года размытых формулировок по срокам. Потому, если компания понимает, что сроки подходят, а зарубежный контрагент не торопится, необходимо подписать допсоглашение о переносе на более поздний срок:

  • поставки или возврата аванса (при импорте);
  • оплаты товара (при экспорте);

Дата соглашения при этом должна быть до даты поставки товара (при импорте) и оплаты товара (при экспорте). При выполнении этих правил организацию не привлекут ни к административной ответственности, ни к уголовной (ст. 193.1 УК РФ).

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/kogda-est-vozmozhnost-poluchat-oplatu-ot-kontragentov-v-inostrannoi-valiute-5600/

101Адвокат
Добавить комментарий