Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?

Можно ли вернуть налог за покупку квартиры и ремонт?

Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?
EdZbarzhyvetsky/Depositphotos

Закон закрепляет за покупателем жилья по договору долевого участия право на оформление имущественного налогового вычета. Основания, порядок, получения, размер вычета установлены статьей 220 Налогового кодекса РФ.

Гражданин может получить от государства налоговый вычет в размере расходов, которые он понес на строительство или покупку квартиры, расположенной на территории Российской Федерации. Вычет оформляется в размере не более 2 млн рублей.

Возврат налога при покупке жилья

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

При этом статьей 220 НК РФ закреплено, что затраты гражданина на покупку стройматериалов и ремонтные работы включаются в расходы, понесенные на покупку квартиры.

Таким образом, в рассматриваемой ситуации покупатель жилья имеет право единовременно заявить вычет в части расходов на покупку квартиры и ее ремонт. Напоминаю, что размер вычета при этом не может превышать 2 млн.

Для подтверждения права на получение вычета необходимо предоставить в отделение налогового органа документы:

  1. декларацию 3-НДФЛ;
  2. справку 2-НДФЛ;
  3. договор долевого участия, передаточный акт или иной документ, подтверждающий передачу жилья и его принятие покупателем;
  4. копии документов, которыми могут быть подтверждены расходы на приобретение имущества (квитанции, чеки, банковские выписки и т. д.);
  5. иные документы (при необходимости).

Отвечает адвокат, председатель Санкт-Петербургской коллегии адвокатов GlobusPravo Денис Вольнов:

После оформления права собственности Ваша дочь имеет право применить налоговый вычет по возврату НДФЛ в размере 2 млн рублей. В абсолютных числах это составит 260 тысяч рублей.

Для возврата уплаченного НДФЛ необходимо обратиться в налоговую с заявлением и справкой по форме 2-НДФЛ с размером уплаченного налога. Также в налоговой можно получить разрешение для работодателя с возможностью выплаты работнику заработной платы без удержания НДФЛ.

Этот документ необходимо передать работодателю. Разрешение выдается налоговыми органами в пределах одного календарного года.

Налоговый вычет касается расходов на сантехнику и работы по электричеству или нет?

Обязан ли я страховать внутреннюю отделку при ипотеке?

Отвечает налоговый консультант финансовой службы «ИНКОМ-недвижимость» Айна Зайцева:

При покупке квартиры налоговым законодательством РФ предусмотрено предоставление имущественного вычета. Размер налогового вычета ограничен законодательно 2 млн рублей. В состав расходов для получения налогового вычета входят следующие затраты:

  • стоимость квартиры (согласно ДДУ);
  • при отсутствии ремонта – затраты на покупку стройматериалов и оплату ремонтных работ.

Получение вычета возможно при наличии всех документов, подтверждающих произведенные расходы (платежные поручения на перечисления денежных средств застройщику, чеки на покупку стройматериалов, документы на оплату услуг ремонтной бригады).

Право на вычет возникает с момента подписания акта приема-передачи с застройщиком. Одно из основных условий для получения имущественного вычета – наличие заработной платы, подтверждаемое справкой 2-НДФЛ. При этом для получения налогового вычета необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства.

Если основные условия соблюдены, а именно подписан акт приема-передачи с застройщиком, имеются сведения об официальных доходах и документы, подтверждающие оплату произведенных расходов, то Ваша дочь может вернуть налог за покупку квартиры и проведение ремонтных работ. 

Инструкция: как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ

Увольняюсь – смогу ли я получить налоговый вычет за квартиру?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Да, налог вернуть можно, но только при соблюдении нескольких условий. Во-первых, она должна быть официально трудоустроена в тот период, за который она будет заявлять налоговый вычет. Во-вторых, приобретенный в новостройке объект должен быть уже готовым, так как необходимо предоставить договор долевого участия и акт приема-передачи к нему.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Могу ли я получить налоговый вычет за мужа?

Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mozhno_li_vernut_nalog_za_pokupku_kvartiry_i_remont/100140

Налоговый вычет на отделку квартиры

Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?

Что входит в имущественный вычет на отделкуквартиры
Особенности оформления вычета на отделку
Документы на налоговый вычет
Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке можнополучить не только на приобретение квартиры, но и на стоимостьотделочных материалов и работ.

Единственное условие – общая сумма налогового вычета не можетпревышать 2 млн рублей. То есть вычет на отделку не увеличиваетразмер имущественного вычета, а входит в его состав.

Основание: пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 19 мая2017 № 03-04-05/30993. Более подробно о процедуре имущественноговычета мы рассказали в статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры».

Регистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервисаНДФЛка.ру, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ за 2018 ипредыдущие годы

Пример:

В 2017 году вы за 2 млн рублей купили квартиру без отделки вновостройке, получили Акт приема-передачи и начали отделку. В 2018году вы закончили отделочные работы и в 2019 году подали декларацию3-НДФЛ на налоговый вычет.

Вы имеете право заявить в вычете не только стоимость жилья,но и стоимость отделочных материалов и работ. Но в вашем случае этоне имеет смысла, так как максимальный размер вычета составляет 2млн рублей и затраты на отделку его не увеличат.

Пример:

В 2018 году вы за 1,5 млн рублей купили квартиру без отделкив новостройке. Стоимость отделочных работ с материалами составила500 тыс. рублей. В 2019 году вы имеете право заявить налоговыйвычет на сумму 2 млн рублей = 1,5 млн (стоимость жилья) + 500 тыс.(стоимость отделки).

Если вы приобретаете квартиру совместно с супругом, тостоимость материалов и отделочных работ войдет в налоговый вычеткаждого супруга.

Пример:

В 2018 году вы с супругом купили квартиру без отделки вновостройке. Стоимость квартиры составила 3 млн рублей. Кроме того,1 млн рублей был потрачен на отделочные материалы и работы.

В 2019 году каждый из супругов имеет право подать декларацию3-НДФЛ и включить в налоговый вычет расходы: 1,5 млн рублей (½стоимости квартиры) + 500 тыс. (½ стоимости отделки). Такимобразом, супруги получат налоговый вычет в полном размере – по 2млн рублей.

Личный налоговый эксперт проконсультирует вас по всемвопросам. Поручите нам заполнение декларации 3-НДФЛ, и верните насчет максимальную сумму налога при покупке квартиры!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичкунашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайтавы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажинедвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать емуправильные вопросы.

Что входит в имущественный вычет наотделку квартиры

То, что налогоплательщик имеет право на налоговый вычет наотделку квартиры, прописано в пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ. Тамперечислены фактические расходы, которые можно учесть при расчетеналогового вычета при покупке квартиры:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) вних либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них встроящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты илидоли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной исметной документации на проведение отделочных работ.

Что именно входит в отделочные материалы и работы, в Налоговомкодексе не определено. Поэтому для того, чтобы не ошибиться снаименованием работ и материалов, руководствуйтесь Общероссийскимклассификатором видов экономической деятельности, утвержденнымПриказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст в редакции от10.07.2018.

Классификатор содержит обширный список, например, в Разделе 43указано:

«…работы, имеющие отношение к отделке, такие как полировка,штукатурные, малярные работы, плиточное покрытие полов и стен илипокрытие такими отделочными материалами как паркет, ковролин, обоии т.д., а также циклевание полов, отделочные плотничные работы,звукоизолирующие работы, очистка внешней территории ит.д.».

Кроме того, в нем присутствует:

  • установка дверей, окон, дверных и оконных рам из дерева илипрочих материалов;
  • монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц;
  • внутренняя отделка: устройство потолков, раздвижных и съемныхперегородок и т.д.
  • установка внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенногокухонного оборудования;
  • устройство покрытий полов и облицовке стен;
  • производство малярных и стекольных работ.

При общении с подрядчиками настаивайте на правильныхформулировках договора и сметной документации. Даже мелкая ошибкаможет стать поводом для отказа в предоставлении налогового вычета.Покупая отделочные материалы, обращайте внимание на наименования изаставляйте магазин менять чеки с неподходящим для вас перечнемотделочных материалов.

Для того чтобы не ошибиться и получить максимальныйимущественный вычет при покупке квартиры в новостройке,воспользуйтесь онлайн-консультациями наших налоговыхэкспертов

Особенности оформления вычета наотделку

Есть еще несколько параметров, которые необходимо учитывать приоформлении налогового вычета на отделку.

Налоговый вычет на отделку квартиры можно получить только в томслучае, если в договоре указано «незавершенная строительствомквартира». Если квартира достроена, в вычете на отделку будетотказано. Основание: пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Квартира без отделки должна быть куплена именно у застройщика.Если вы покупаете квартиру без отделки на вторичном рынке, естьбольшая вероятность, что в вычете вам будет отказано.

Для начала позаботьтесь о том, чтобы в договоре было указано,что квартира продается без отделки. Хотя в этой ситуации невозможногарантировать получение вычета. Можно сослаться на Письмо МинфинаРоссии от 20 апреля 2012 № 03-04-05/9-538, где был рассмотренподобный случай.

В договоре должно быть указано, что вы покупаете квартиру безотделки. Не без ремонта, а именно без отделки. Есть вероятность,что налоговый орган откажется предоставить вычет на ремонтквартиры, указав, что ремонт и отделка – разные виды работ.Основание: письмо Минфина России от 20 июля 2012 №03-04-05/7-892,

Если впоследствии застройщик возьмет на себя отделку вашейквартиры, в договоре должно быть указано, какая сумма относится кстоимости квартиры, а какая – к стоимости отделки.

Опишите свою ситуацию налоговому эксперту онлайн-сервисаНДФЛка.ру, и он заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ за 2018 идругие, положенные по закону, годы

Документы на налоговый вычет

Сохраняйте чеки, квитанции, платежки, расписки. документов должно напрямую указывать на закупку материалов дляотделки.

Имейте в виду – стоимость строительных инструментов к вычету непринимается и в расчет берутся только материалы. Кроме того, ввычете нельзя учесть оборудование: сплит-системы, сантехнику ит.п.

Внимательно оформляйте договоры с подрядчиками. Указывайте всереквизиты ИП и строительных организаций, проверяйте печати иподписи. При заключении договора с физическим лицом внесите егопаспортные данные. Если вы работаете с мастером без договора,стоимость услуг  не будет учтена в налоговом вычете на отделкуквартиры.

Как получить налоговый вычет

Есть два пути – через налоговую инспекцию или черезработодателя. Подробно о налоговом имущественном вычете читайте встатьях «Налоговыйвычет при покупке квартиры» и «Получениеналогового вычета через работодателя».

В 2019 году вы можете оформить налоговый вычет за 2018, 2017 и2016 годы. Для этого подготовьте декларацию 3-НДФЛ и вместе сподтверждающими документами направьте в налоговую инспекцию. Этоможно сделать в течение всего года.

Онлайн-сервис НДФЛка.ру – заполнение декларации 3-НДФЛ,проверка документов и отправка итогового пакета в налоговуюинспекцию. Мы возьмем все работы на себя!

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/pokupka-i-prodaja-nedvijimosti-v-odnom-godu/vychet-otdelka-kvartiry/

Налоговый (имущественный) вычет за отделку дома сайдингом – возврат подоходного налога

Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?

Категория: Статьи о сайдинге.

Как вернуть подоходный налог за обшивку дома сайдингом

Большинство людей слышало о возврате имущественного налога за ремонт дома или квартиры. Но мало кто, действительно, понимает, что это такое и как этим воспользоваться, чтобы государство вернуло вам часть стоимости обшивки дома сайдингом в виде уплаченного вами налога на доходы физических лиц НДФЛ.

В этой статье мы с вами разберемся, как отделать дом сайдингом с утеплением (или без него) и получить компенсацию от нашего горячо любимого государства.

Что такое имущественный вычет за ремонт дома

Если вы официально работаете и получаете “белую” зарплату, это значит, что часть денег уходит в виде налогов государству. Мы сейчас не будем рассматривать деньги, которые платит работодатель (они очень большие), а сосредоточимся только на вас.

Как сознательный гражданин (или гражданка) и физическое лицо, вы должны платить налоги со всех ваших доходов. Ни много, ни мало, 13%.

Независимо от того, что это за доходы: зарплата, сдача жилплощади или транспорта в аренду и т.д. Платите, и все тут!

Для расчета и взимания НДФЛ у государства есть сложная система, но все, что вам надо о ней знать, выражается очень просто: из всех денег, которые вы получаете официально, государство забирает себе 13%.

Но есть способы вернуть эти деньги обратно (хотя бы, частично). Один из таких способов – налоговый вычет.

Поводов для этого вычета несколько, и все мы не будем сейчас разбирать, т.к. не являемся профессионалами в бухгалтерии и имущественном праве.

Каждый должен заниматься своим делом. Мы профессионалы в обшивке домов сайдингом.

То, что относится лично к вам (и нам), полагается за ремонт и достраивание дома.

Какую сумму вы можете вернуть в виде имущественного вычета при утеплении и обшивке дома сайдингом

Максимальная сумма возврата подоходного налога рассчитывается, исходя из нормы в 2 млн. рублей: государство может вернуть вам 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей.

Если ваша официальная зарплата за год превысила эту сумму, как и затраты на монтаж сайдинга, то в текущем году вам вернут только эти 260 тыс. рублей (что тоже неплохо), а остальные деньги – в последующие годы.

Для того, чтобы НДФЛ за год составил 260 тыс. рублей, ваша зарплата должна составлять не меньше 167 тыс. рублей в месяц. Если вы получаете меньше, то и сумма компенсации НДФЛ будет меньше.

Все просто: берете свою зарплату за год, умножаете ее на 0,13 и получаете максимальный возврат, который вам могут сделать в этом году за отделку дома.

Как оформить монтаж сайдинга, чтобы получить имущественный вычет

Отделка дома сайдингом – это отделочные работы, и это понятно. Вычет вам полагается, если вы ремонтируете жилую недвижимость или достраиваете ее.

Соответственно, обшивая дом сайдингом, вы можете попадать либо в ремонт, либо в достраивание дома.

Возврат НДФЛ за достраивание дома

Вам понадобится документальное подтверждение того, что дом при покупке был недостроен. Лучше, если в этом документе будут указаны работы, требуемые для нормальной эксплуатации дома.

Если вы покупаете дом, то его прошлому хозяину, по большому счету, будет все равно, как вы опишете передаваемое вам жилье. Ему главное – деньги получить. Поэтому он, скорее всего, будет не против.

А вы, получив такой документ, сможете потом обшить дом сайдингом и утеплить стены, и претендовать на то, чтобы вам вернули часть затрат (а то и полностью компенсировали их).

Возврат НДФЛ за ремонт дома

Этот вариант возможен, если вы можете подтвердить, что дом требовал ремонта.

Один из способов сделать это – сработать по предыдущей схеме при покупке или строительстве дома. Насколько мы, как дилетанты в юриспруденции, понимаем формулировку ремонта, она более мягкая.

В любом случае, вам лучше посоветоваться со специалистами.

Кстати, на самом деле это “ремонт” – это волшебное превращение.

Не верите? Смотрите сами:

Кто может получить налоговый вычет за монтаж сайдинга

Вы можете рассчитывать на возвращение государством ваших денег (которые оно уже считает своими), если являетесь собственником жилья.

Если вы – не единственный собственник, то возврат налога можно оформить на несколько человек. Это удобно, если НДФЛ, уплаченный вами за отчетный период, не “накапал” на 260 тыс. рублей. В этом случае, при положительном решении о предоставлении вычета, вам вернут “за один присест” больше денег.

Но не более 260 тыс. рублей в год.

Кстати, если вы купили дом у близких родственников (родителей, жены или мужа, родных братьев или сестер), то вычет вам не дадут, как это ни печально.

Какие документы нужны для возврата налога при отделке дома сайдингом

И тут нельзя не процитировать ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации:

Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

Или, если переводить на человеческий язык, то чтобы получить имущественный вычет по обшивке сайдингом вновь купленного дома, надо подготовить следующие документы:

  • налоговую декларацию;
  • справку о доходах обратившегося гражданина;
  • документ удостоверяющий личность (паспорт);
  • свидетельство о праве собственности на дом;
  • договор о приобретении жилья, в котором есть условие о том, что дом без отделки, или с черновой отделкой;
  • документы, подтверждающие расходы по утеплению и монтажу сайдинга на доме: договор подряда с отделочниками;
  • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов (если вы покупали их самостоятельно);
  • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен вычет.

Все это надо собрать и передать налоговому инспектору лично, через доверенное лицо (вам понадобится нотариально заверенная доверенность) или отправить по почте.

Если вы уверенный пользователь компьютера и Интернета, то все это можно сделать через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Обратите внимание на то, что вам понадобятся официальные документы, подтверждающие передачу денег фирме, которая занималась отделкой сайдинга на вашем доме.

В большинстве фирм на прямой вопрос “а я могу отнести эти документы в налоговую?” вы получите невнятное бормотание и обеспокоенные вопросы о том, зачем вам это. Скорее всего, они выдадут вам приходный ордер, который не подойдет для возврата НДФЛ.

Это надо выделить особо:

приходный ордер (даже с печатями и подписью руководителя) не является финансовым документом с точки зрения налоговой, и по нему вычет вам не светит.

Два документа, которые подтверждают ваши расходы: кассовый чек или бланк строгой отчетности (БСО). Все остальное – “мимо кассы”.

Кстати, при заказе монтажа сайдинга в СТК Эталон, вы получите все необходимые документы. Просто скажите нам при оформлении договора, что планируете получить вычет.

Когда подавать документы на имущественный вычет за сайдинг

И снова процитируем ст. 220 НК РФ:

Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Платите годовой налог – подайте документы на возврат НДФЛ.

Перед подачей документов лучше проконсультироваться с юристом. Это стоит недорого, и сэкономит вам кучу времени и нервной энергии. Тем более, юристов сейчас очень много.

Насколько реально вернуть НДФЛ за обшивку дома сайдингом

Теперь – о самом главном.

Возврат налога – это когда вы забираете у государства ваши деньги, которые оно уже считает своими. И радости у государства это не вызовет, даже не надейтесь.

Именно поэтому НК так сложно сформулирован: чтобы простой человек, который захочет разобраться, плюнул и отказался от попыток.

Для того, чтобы соответствовать требованиям, по которым предоставляется вычет, вам надо собрать все необходимые документы. Кроме того, здесь будет иметь значение еще и человеческий фактор: какая налоговая, какой инспектор.

Скажем честно, вероятность получения налогового вычета при обшивке дома сайдингом очень невелика. Но она есть.

Если вы твердо решили забрать обратно у государства ваши деньги (или, хотя бы, их часть), то настоятельно рекомендуем вам для начала посоветоваться с юристом по имущественному праву. Он же потом поможет оспорить решение налоговой, если оно было не в вашу пользу.

А можно просто принять существующее положение вещей, наслаждаться жизнью и “не дергаться”. Решать вам.

На этом все.

Позвоните по телефону в Санкт-Петербурге 956-17-30 или нажмите на кнопку справа “РАССЧИТАТЬ СМЕТУ“.

РАССЧИТАТЬ СМЕТУ

Эта статья была полезной? Поделитесь ею с друзьями в соцсетях! Нажмите на кнопку вашей любимой соцсети слева от этой статьи.

Источник: http://etalonsiding.ru/articles/297-nalogovyj-imushchestvennyj-vychet-za-otdelku-doma-sajdingom-vozvrat-naloga

Перечень стройматериалов для налогового вычета

Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?

Добрый день, В 2014 году приобрела квартиру в строящемся доме, стоимостью до 2 млн. рублей. Акт приема-передачи получен в декабре 2014 года. Свидетельство о регистрации в январе 2015. Я так понимаю, что могу включить расходы на ремонт квартирув общую сумму к возврату.

Вопрос в 3-НДФЛ в строку «Сумма фактически произведенных расходов на новое строительство или приобретение объекта» указывать сумму вместе с расходами на ремонт??. И если чеки на строительные материалы от 2014 года, а свидетельство на квартиру от 2015 года, могу ли я включать эти строительные материалы?.

И хотелось бы увидеть перечень строительных материалов, который можно включить в общую сумму: к примеру кафельная плитка, ламинат, обои, сантехника (ванна, туалет) и т.д. что можно включать?

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс РФ) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться:

расходы на разработку проектно-сметной документации;

расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;

расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством;

расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке;

расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.

Таким образом, положениями Кодекса РФ определено, что для целей получения налогового вычета налогоплательщик может включить в состав фактических расходов не все безусловно затраты, которые прямо или опосредованно связаны со строительством жилья, а определенный перечень затрат.

Согласно абзацу шестнадцатому подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса РФ принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры без отделки.

Исходя из вышеуказанной нормы в случае, если в договоре купли-продажи не указано, что квартира приобретена без отделки, расходы, связанные с отделкой данной квартиры, не включаются в состав имущественного налогового вычета.

Кодекс не содержит определения понятий «отделочные работы» и «отделочные материалы».

Вместе с тем, состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2007 (КДЕС Ред.1) (далее — ОКВЭД), в группе 45.

4 которого детализируются виды работ, относящихся к отделочным. Это штукатурные работы (код 45.41), столярные и плотничные работы (код 45.42), малярные и стекольные работы (код 45.

44), устройство покрытий полов и облицовка стен (код 45.43), а также завершающие работы (код 45.45).

Кроме того, состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред. 1), в группе 45.4 которого детализируются виды работ, относящихся к отделочным.

Учитывая изложенное, в целях определения состава расходов, связанных с выполнением налогоплательщиками отделочных работ и приобретением ими отделочных материалов, включаемых в сумму имущественного налогового вычета, следует руководствоваться перечнем работ, относимых к отделочным работам, в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред. 1), группа 45.4 «Производство отделочных работ».

При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ.

Расходы, которые не поименованы в перечне (например, расходы на оборудование источников отопления, расходы на приобретение сантехники и др.), в состав имущественного налогового вычета не принимаются.

Следует учесть, что в случае, если в договоре купли-продажи не указано, что квартира приобретена без отделки, расходы, связанные с отделкой, в состав имущественного вычета не включаются.

Если в договоре указано, что квартира приобретается с частичной отделкой, в состав вычета можно включить затраты на отделку только в той части, в которой налогоплательщик осуществлял такие работы самостоятельно.

3-НДФЛ. Налоговые вычеты

Я не ожидала такого результата Долго думали с мужем куда вложить деньги.

Но такого результата не ожидали вообще…

Видимо сезон отпусков все же начался… Посыпались от Вас вопросы относительно отделки квартир, домов и получения вычета в связи с проводимым ремонтом. Следовательно, следуя нашей доброй традиции решила ответить на саааамый главный вопрос, Вас интересующий: какие работы и материалы отнести к отделочным?

Итак, приступим.

1. К отделочным работам относятся:1.1. Штукатурные работы (это работы по оштукатуриванию внешних и внутренних стен, потолков, включая установку штукатурных сеток, а также устройство сухой штукатурки с применением гипсовых и других облицовочных листов).1.2.

Столярные и плотничные работы (это установка изделий и конструкций несобственного изготовления: дверных и оконных блоков и коробок, лестниц из деревянных и других материалов; производство работ по внутренней отделке (устройству потолков, обшивке стен деревянными панелями, установке передвижных перегородок и т.п.).1.3. Устройство покрытий полов и облицовка стен, включает такие виды работ, как: облицовку внутренних и наружных стен зданий, полов керамическими, бетонными и каменными плитами и плитками для стен и пола, керамическими изразцами; устройство паркетных и других деревянных покрытий полов; настил ковровых покрытий, линолеума, покрытий из резины и пластмассы; облицовку полов и стен тераццо, мрамором, гранитом и т.п.; оклеивание стен обоями.1.4. Малярные работы предполагают такие работы, как: нанесение декоративных покрытий, лаков, красок, извести; окрашивание кровельных покрытий; окрашивание инженерных сооружений; окрашивание ограждений, решеток и т.д.

1.5. Стекольные работы – установка стекол, зеркал и т.п.

2. К отделочным материалам относятся:– грунтовка, обои, обойный клей;– штукатурка, декоративные покрытия, краска, ГКЛ и т.д.;– керамическая плитка, линолеум, паркет, ламинат;

– и т.п.

Далее укажу список материалов и работ, которые налоговая служба отказывается принимать в качестве расходов по отделке помещений:

Источник: https://bcoll.ru/945-perechen-strojmaterialov-dlya-nalogovogo-vycheta/

Налоговый вычет

Смогу ли получить налоговый вычет на расходы за строительство и ремонт?

Не все граждане знают (и напрасно), что государство готово их поддержать, например, при покупке квартиры, получении образования, лечении.

Для этого существует налоговый вычет — сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц.

Проще говоря, вычет позволяет платить меньше налога или вернуть уже уплаченный в течение года налог — то есть получить деньги.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет могут получить только граждане (и, соответственно, налоговые резиденты) РФ, которые платят НДФЛ. Если у вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги, то получить налоговый вычет вы не сможете.

Вычет не дадут и индивидуальным предпринимателям, которые работают по упрощенной или вмененной системе налогообложения. ИП с общей системой налогообложения получают вычет в обычном порядке.

Какими бывают вычеты?

  1. Стандартные налоговые вычеты

    Это вычеты для особых категорий людей («чернобыльцы», инвалиды с детства, родственники погибших военнослужащих) и вычет на детей.

  2. Социальные налоговые вычеты

    Этот вид вычета можно получить, если вы тратите деньги на обучение, лечение, благотворительность, а также на добровольное пенсионное страхование и страхование жизни сроком от 5 лет.

  3. Вычет по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

    ИИС — счета для операций с ценными бумагами, которые дают возможность получить налоговый вычет: платить меньше налога или вернуть уже уплаченный налог.

  4. Имущественный налоговый вычет

    Вы имеете право получить налоговый вычет за купленное жилье, в том числе и в ипотеку. Вычет также распространяется на покупку или строительство дома, покупку земли и ремонт квартиры в новостройке. Еще один вид имущественного вычета — вычет на расходы по ипотечным процентам.

Размер налогового вычета

Сумма вычета — это не та сумма, которые вы получите на руки. Это максимальная сумма расходов, установленная Налоговым кодексом, с которой вам вернется 13% налога.

Например, вычет на ребенка — 1400 рублей. Это значит, что вы получите 13% от 1 400 рублей, то есть 182 рубля.

Стандартные налоговые вычеты

Если у вас есть дети (неважно, родные или приемные) — это уже повод получить вычет. Сумма невелика, но и подать документы несложно. Этот вычет можно получить, пока ваш суммарный годовой доход не превысил 350 000 рублей (сумма для 2018 года, каждый год она индексируется). Как только ваш доход достиг этой суммы, вычет прекращается.

Вычет на 2018 год:

  • вычет на первого ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на второго ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на третьего ребенка — 3 000 рублей;
  • вычет на ребенка-инвалида — 12 000 рублей для родителей и усыновителей или 6 000 рублей для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Например, если у вас трое детей до 18-ти лет, вы будете получать (1 400 + 1 400 + 3 000) * 0,13 — 754 рубля в месяц.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на детей?

  1. Заявление работодателю на получение стандартного налогового вычета на ребенка.
  2. Копии документов, которые подтверждают право на получение вычета на ребенка:
  • свидетельство о рождении или усыновлении;
  • справка об инвалидности (если ребенок инвалид);
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок студент);
  • документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).

Пакет документов немного отличается, если:

  • родитель воспитывает ребенка один (в разных случаях по-разному — это может быть свидетельство о смерти второго родителя, выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим, справка о рождении ребенка, составленная со слов матери, или паспорт, из которого понятно, что единственный родитель не состоит в браке);
  • ребенок приемный (понадобится постановление органа опеки и попечительства об установлении над ребенком опеки/попечительства, договор об осуществлении опеки или попечительства, договор о приемной семье).

Если вы работаете одновременно у нескольких работодателей, можете выбрать, у какого из них вам удобнее получать вычет.

Социальные налоговые вычеты

Если вы лечились или учились, вы тоже сможете вернуть часть потраченных денег. Максимальная сумма этого вычета — 120 000 рублей. 

Обратите внимание, вы можете вернуть не все 120 000, а 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей.

120 000 — совокупная сумма для всех социальных вычетов: обучение, лечение, пенсионное страхование, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность. Максимум, который вы можете вернуть в сумме и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, подпадающие под социальный вычет, — это 15 600 рублей.

Однако есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует. Если ваше лечение входит в этот список, вы можете вернуть все 13% расходов с его полной стоимости (в дополнение ко всем остальным социальным вычетам).

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Вы можете вернуть часть денег:

  • за лечение, если вы лечились сами или оплачивали лечение супруга, родителей или детей в возрасте до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. При этом надо учитывать, что вычет можно получить не за все медицинские услуги. К примеру, за хирургическую операцию деньги вернуть можно, а за услуги натуропата, гомеопата или ароматерапевта нет;
  • за лекарства, но лишь в случае, если они входят в список медикаментов, который  утвердило правительство РФ;
  • за полис ДМС, купленный для себя или ближайших родственников: супруга, родителей или детей до 18 лет. Но тоже лишь в случае, если страховая организация имеет соответствующую лицензию.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на лечение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие ваши расходы;
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение?

Вы можете вернуть часть денег:

  • за собственное обучение (форма обучения неважна, она может быть дневная, вечерняя, заочная);

  • за обучение детей в возрасте до 24 лет, но форма обучения может быть только очная. Речь идёт необязательно о вузе, это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции. Важно только, чтобы образовательное учреждение было лицензированным — и государственное, и частное;

  • за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — также по очной форме обучения.

120 000 рублей — максимальная сумма для вычета на собственное обучение (опять же совокупная с другими социальными вычетами, кроме дорогостоящего лечения и благотворительности).

На каждого из детей полагается по 50 000 рублей.

Максимум, который вы можете вернуть в сумме за год и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, попадающие под социальный вычет, — это 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным учреждением об оказании образовательных услуг (он должен быть составлен на имя получателя вычета);
  • квитанции об оплате образовательных услуг (они также должны быть на имя получателя вычета);
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

Если вы открыли ИИС, то можете выбрать один из двух типов вычета: вычет на взнос и вычет из дохода, который подлежит налогообложению.

Подробнее об ИИС и о том, как получить вычет по ИИС, читайте в статье «Что такое индивидуальный инвестиционный счет?»

Вычет на квартиру

Если вы купили квартиру или дом, то можете получить 13% от суммы, которую вы заплатили за нее, но не более 260 000 рублей. При этом за год вам вернут не больше суммы НДФЛ, уплаченного государству.

Если у вас низкий официальный доход, то и вернуть получится немного. Например, если за год вы заработали 1 000 рублей, то вернуть сможете только 13% — 130 рублей.

Если за год вы заработали 2 000 000 рублей, то можете вернуть сразу 260 000 — это как раз 13%, ваш НДФЛ.

Как получить вычет на квартиру?

Есть два способа:

  1. Прибавка к зарплате каждый месяц

    Оформляется через работодателя. Удобно, если вы работаете в стабильной компании и вас устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями.

    Бухгалтерия просто не будет отчислять в налоговую ваш НДФЛ, а будет прибавлять его к вашему заработку. Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет.

    Справка будет основанием для неудержания НДФЛ из вашей зарплаты до конца года (соответственно, придется получать такую справку каждый год).

    Например, вы купили квартиру за 3 млн рублей (вычет в этом случае будет максимальным — 260 000 рублей). Если ваша зарплата 40 000 рублей, то вы будете получать ежемесячно еще 5 977 рублей в течение 3,5 лет — до тех пор, пока не получите все 260 000 рублей.

  2. Одной суммой раз в год

    Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на ваш расчетный счет после камеральной проверки, в процессе которой налоговая выясняет, нет ли ошибок в ваших налоговых документах и соответствуют ли они закону.

    Такая проверка длится не более 3 месяцев, начиная с даты, когда вы подали документы. Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на ваш счет.

    Удобно, если вы работаете по договору подряда, являетесь ИП или просто не хотите дробить крупную сумму на 12 небольших.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на покупку квартиры?

Лучше подготовить максимально полный пакет документов для налоговой, чтобы подстраховаться от возможных проволочек или отказа.

Заверьте все копии документов — нотариально заверенные копии не нужны, достаточно на каждой странице написать: «Копия верна», добавить подпись, расшифровку и дату.

Отправляясь в налоговую, возьмите копии документов и все оригиналы — возможно, сотрудники налоговой захотят с ними ознакомиться и сверить с копиями:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах 2-НДФЛ (из бухгалтерии с места работы);
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (платежные поручения, расписки или квитанции об оплате);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • акт приема-передачи жилья.

Вычет на проценты по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку также дает право на вычет по расходам на оплату процентов. Вы можете вернуть 13% от тех денег, которые потратили на погашение процентов по ипотеке, но не более 390 000 рублей. Этот лимит применяется к кредитам, выданным после 1 января 2014 года. Если вы взяли ипотеку до 2014 года, то можете получить вычет на расходы по выплате процентов без ограничений.

Такой вид вычета можно получить только по одному объекту недвижимости, вы имеете право выбрать, по какому именно. В состав вычета можно включить проценты по кредиту, который получен для рефинансирования ипотеки.

Чтобы получить вычет на проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения вычета на покупку квартиры, добавив к нему:

  • договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов;
  • копии платежных документов, которые свидетельствуют об уплате процентов по ипотечному договору.

Получить вычет по расходам на оплату процентов можно либо в налоговой, либо у работодателя — так же, как и в случае с вычетом на квартиру.

Важно:

  1. Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при одном условии – размер вычета по всем объектам в сумме не может превысить 260 000 рублей.
  2. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, вы все равно можете получить за нее налоговый вычет позже.
  3. Если вы не получили всю сумму вычета, остаток вычета можно получить в другой налоговый период без ограничения по срокам.
  4. Налоговый вычет не предоставляется при покупке квартиры у так называемых «взаимозависимых лиц» (супруги, родители, дети, братья и сестры, опекуны и подопечные).

Если вам нужно больше информации о налоговых вычетах, вы всегда можете обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), где вам подробно ответят на все вопросы. Если вы не знаете, в какое отделение обращаться, можете выяснить это на сайте Федеральной налоговой службы, позвонить или даже записаться на прием онлайн.

Источник: https://fincult.info/article/nalogoviy-vychet/

101Адвокат
Добавить комментарий